Contratti di borsa - "Interest rate swap" - Corte di Cassazione, Sez. 1 - , Ordinanza n. 4076 del 17/02/2025

Determinazione del "mark to market" e degli scenari probabilistici - Necessità - Mancanza - Conseguenze. In tema di "interest rate swap", gli elementi ed i criteri utilizzati per la determinazione del mark to market devono essere preventivamente conoscibili da parte dell'investitore, ai fini della formazione dell'accordo in ordine alla misura quantitativa e qualitativa dell'alea, investendo, altresì, gli scenari probabilistici; in assenza di tale accordo la causa del contratto rimane sostanzialmente indeterminabile e la conoscibilità dei predetti elementi assume altresì rilievo ai fini dell'affermazione della responsabilità della banca per la violazione degli obblighi informativi e di correttezza contrattuale.